So sánh Exchange Gain / Loss Account và Unrealized Exchange Gain / Loss Account

Sự khác biệt giữa hai tài khoản:

Cách thiết lập và hoạt động trong VHTerp:

1. Cấu hình tài khoản:

   • Truy cập Chart of Accounts để tạo hai tài khoản:
     • Exchange Gain / Loss Account (Lãi/Lỗ tỷ giá hối đoái thực hiện).
     • Unrealized Exchange Gain / Loss Account (Lãi/Lỗ tỷ giá hối đoái chưa thực hiện).
   • Trong Accounts Settings, chỉ định hai tài khoản này.

2. Đánh giá lại ngoại tệ (Revaluation):

   • Sử dụng công cụ Period Closing Voucher hoặc Currency Revaluation Tool để đánh giá lại giá trị các khoản phải thu và phải trả khi tỷ giá thay đổi.

3. Ghi nhận khi thanh toán:

   • VHTerp tự động điều chỉnh từ tài khoản Unrealized Exchange Gain / Loss sang Exchange Gain / Loss khi giao dịch được hoàn tất.

Báo cáo liên quan:

• Profit and Loss Statement:
  • Hiển thị tổng lãi/lỗ tỷ giá đã thực hiện từ tài khoản Exchange Gain / Loss Account.
• Balance Sheet:
  • Hiển thị các khoản Unrealized Gain / Loss trong mục tài sản hoặc nợ.

Tóm lại, hai tài khoản này hỗ trợ doanh nghiệp quản lý các biến động tỷ giá hiệu quả hơn, đảm bảo báo cáo tài chính phản ánh đúng giá trị thực tế và các khoản chưa thực hiện.